上市银行的资产质量和盈利能力持续受到投资者关注。根据42家上市银行的三季报，三季度上市银行扩表节奏回稳，资产质量保持稳健，营收增速和利润增速均有所改善，银行业息差降幅收窄。

上市银行总资产稳健增长。截至三季度末，42家上市银行总资产合计为298.66万亿元，同比增长8.23%。国有六大行总资产规模达198.24万亿元，同比增长8.96%。其中工商银行、农业银行、建设银行、中国银行、邮储银行、交通银行的总资产分别为48.36万亿元、43.55万亿元、40.92万亿元、34.07万亿元、16.75万亿元和14.59万亿元，同比分别增长8.71%、12.55%、8.13%、7.25%、9.34%和5.52%。此外，招商银行和兴业银行的总资产也均超过10万亿元，分别为11.65万亿元和10.31万亿元，同比分别增长9.25%和3.87%。

中信证券研究指出，三季度扩表节奏回稳。资产端在二季度增速明显收敛后，三季度总资产季度环比增速回升。结构来看，资产增量主要来自贷款和投资资产，其中投资资产净增量占总资产净增量比例超50%。大行资产增速大幅回升，股份行亦有小幅修复，区域型银行扩表节奏相对平稳。负债端，存款在二季度下降后，三季度企稳回升，同业负债增长积极，占总负债净增量比例达56.6%。

资产质量方面，截至三季度末，有16家上市银行不良率低于1%，其中成都银行不良率为0.66%，厦门银行、宁波银行、杭州银行、常熟银行、无锡银行不良率均低于0.80%。国有六大行中，工商银行、建设银行、农业银行、交通银行的不良率分别为1.35%、1.35%、1.32%和1.32%，均较年初有所下降。邮储银行、中国银行不良率虽上升了2个基点，但在六大行中仍保持低位，分别为0.86%和1.26%。中国银河证券分析师张一纬表示，截至2024年9月末，上市银行不良贷款率为1.17%，与上季度和上年末持平；拨备覆盖率为302.14%，较上年末下降7.34个百分点。资产质量整体平稳，风险抵补水平充足。

前三季度，42家上市银行营业收入合计为4.28万亿元，其中29家实现同比正增长，瑞丰银行、常熟银行同比增速超过10%。从营收金额看，前三季度营收超千亿的13家银行中，除国有六大行外皆为股份行，招商银行以2527.09亿元位居股份行营收榜之首。城农商行中，江苏银行前三季度营收居首，达623.03亿元，同比增长6.18%。

盈利方面，工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、招商银行等五家银行前三季度归母净利润超千亿元，分别为2690.25亿元、2557.76亿元、2143.72亿元、1757.63亿元和1131.84亿元。数据显示，42家上市银行中有35家前三季度归母净利润实现同比正增长，浦发银行以25.86%的增速居首，杭州银行、常熟银行、齐鲁银行等9家城农商行同比增速也在10%以上。国有六大行中，农业银行前三季度归母净利润增幅为3.38%，中国银行、邮储银行、工商银行、建设银行均实现同比正增长，交通银行则同比下滑0.69%。

整体来看，三季度上市银行营收和盈利均实现正增长。2024年第三季度，上市银行营收同比增长0.89%，归母净利润同比增长3.53%。细分板块来看，城农商行整体表现仍较优，国有行业绩改善较为明显。中泰证券银行业首席分析师戴志锋表示，银行业利润增速继续提高，主要是营收和成本改善贡献。大行、股份行、城商行和农商行分别同比增长0.8%、0.9%、6.8%、4.9%。

三季报显示，上市银行净息差持续收窄。Wind数据显示，在三季报中披露净息差数据的23家银行中，19家较二季度末下降；农业银行、工商银行较二季度末持平，分别为1.45%和1.43%；中信银行、民生银行则出现环比回升，分别从二季度末的1.77%和1.38%升至1.79%和1.40%。多家银行在业绩说明会上被问及稳定息差举措，例如浙商银行和贵阳银行均表示将多措并举稳息差。中信建投证券研究表示，存款挂牌利率多次下调带动负债成本显著优化，三季度息差降幅企稳。由于存量按揭利率下调、LPR下行，2025年净息差压力仍存。